2019年度

华体网市海宝塔寺管理所

部门决算

目 录

第一部分 单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

? ? ?一、收入支出决算总体情况说明

? ? ?二、收入决算情况说明

? ? ?三、支出决算情况说明

? ? ?四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

? ? ?五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

? ? ?六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、部门职责

华体网市海宝塔寺管理所成立于1984年，隶属于华体网市民委（宗教局）领导，属全额拨款正科级事业单位，实行收支两条线，是集宗教事务管理、文物保护、旅游接待服务三位一体的职能机构。根据银机编发[2006]97号文件精神，主要职责为：负责海宝塔寺的日常管理和保护工作；受市宗教局委托，负责海宝塔寺僧侣和各重大宗教活动的管理工作；收集、整理与海宝塔寺相关的各类文物资料；承担市民族宗教局交办的其它工作。

二、机构设置

2019年海宝塔寺管理所内设办公室（财务）、旅游接待部和安全保卫部3个部室，所长主持全面工作。

2019年管理所因编办核减1名编制用于调整到公安部门，因此核定事业编制人数为12人，上年实际在编在职人数为10人，退休人员8人，公岗人员9人，劳务用工4人，遗属1人;应享受养老保险人员19名；应享受医疗保险人员19名；应参加失业保险人员19名；职工应缴纳住房公积金人员10名。

对本部门（单位）及所属预算单位构成进行详细说明。如：按照部门决算编报要求，纳入华体网市海宝塔寺管理所2019年度部门决算编报范围的单位共1个，包括0个二级预算单位。

1.华体网市海宝塔寺管理所

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

第三部分2019年度部门决算情况说明

? ? 一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计304.87万元，支出总计307.34万 元。与上年相比，收入总计增加60.43万元，增长24.72%，主要原因是用于购买寺院内消防设施的经费有所增加。支出总计增加90.31万元，增长41.61%，主要原因是本年用于海宝塔寺的维修维护专项经费增加。

?? ? ? ?二、收入决算情况说明

2019年度收入合计304.87万元，其中：财政拨款收入294.72万元，占96.67%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0 %；附属单位上缴收入0 元，占0%；其他收入10.14元，占3.33%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计307.34万元，其中：基本支出159.93万元，占 52.04%；项目支出147.41万元，占47.96%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占 0%；对附属单位补助支出0元，占0 %。

? ? ?四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计294.72万 元，支出总计 297.02万元。与上年相比，财政拨款收入总计增加50.28万元，增长20.57 %，主要原因是用于购买寺院内消防设施的经费有所增加。支出增加79.99万元，增加了36.86%。主要原因是本年用于海宝塔寺的维修维护专项经费增加。

? ?五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

? ? 1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出297.02万元，占本年支出合计的96.64 %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加79.99万元，增长36.86%，主要原因是本年用于海宝塔寺的维修维护专项经费增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出297.02万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0元，占0%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出263.66万元，占88.77%；社会保障和就业（类）支出18.02万元，占0.6%；农林水（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出10.19万元，占3.4%；卫生健康支出5.15万元，占1.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2247000元，支出决算为2170268.05元，完成年初预算的96.59%，其中：

1. 文化体育与传媒支出-文物-博物馆年初预算为1869800 元，支出决算为1833779.34元，完成年初预算的98 %，决算数小于预算数的主要原因维修费减少。

   
   

2. 社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为144600元，支出决算为139972.50元，完成年初预算的96.8%，决算数小于预算数的主要原因有一名退休人员。

   
   

3. 社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为57900元，支出决算为 28190.62元，完成年初预算的48.69 %，决算数小于预算数的主要原因有一名退休人员。

   
   

4. 社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-其他行政事业单位离退休支出年初预算为8200元，支出决算为8171元，完成年初预算的99.65%，决算数小于预算数的主要原因是正常循例减支。

   
   

5. 医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗年初预算为57900元，支出决算为57900元，完成年初预算的100%。

   
   

6. 住房保障支出-住房改革支出-住房公积金年初预算为89600元，支出决算为79224元，完成年初预算的88.42%，决算数小于预算数的主要原因是 有一名退休人员。

   
   

7. 住房保障支出-住房改革支出-购房补贴19000元，支出决算为23030.59元，完成年初预算的121.21%，决算数大于预算数的主要原因是购房补贴逐年增加。

?六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 2247000元，支出决算为2170268.05元，完成年初预算的96.59 %，其中：

1. 文化体育与传媒支出-文物-博物馆年初预算为1869800 元，支出决算为1833779.34元，完成年初预算的98 %，决算数小于预算数的主要原因维修费减少。

   
   

2. 社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为144600元，支出决算为139972.50 元，完成年初预算的96.8 %，决算数小于预算数的主要原因有一名退休人员。

   
   

3. 社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为57900元，支出决算为 28190.62元，完成年初预算的48.69 %，决算数小于预算数的主要原因有一名退休人员。

   
   

4. 社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-其他行政事业单位离退休支出年初预算为8200元，支出决算为8171元，完成年初预算的99.65%，决算数小于预算数的主要原因是正常循例减支。

   
   

5. 医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗年初预算为57900元，支出决算为57900元，完成年初预算的100%。

   
   

6. 住房保障支出-住房改革支出-住房公积金年初预算为89600元，支出决算为79224元，完成年初预算的88.42%，决算数小于预算数的主要原因是 有一名退休人员。

   
   

7. 住房保障支出-住房改革支出-购房补贴19000元，支出决算为23030.59元，完成年初预算的121.21%，决算数大于预算数的主要原因是购房补贴逐年增加。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占25 %；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0 %；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0 %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为40000元，支出决算为470元，完成年初预算的1.2 %；比上年减少4158.94 元，下降28.37 %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是只支出了公务用车运行维护费。其中：公务用车购置费支出为 0元，公务用车运行维护费支出470元，主要用于公务用车的运行及维修维护等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数 0辆，公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费。年初预算为2000元，支出决算为0元，完成年初预算的0 %；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是无。其中： 国内接待费支出 0元，主要用于无。国（境）外接待费支出0 元，主要用于无。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0 人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0 人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是：海宝塔寺管理所2019年未发生政府性基金预算财政拨款收入支出决算表数据。

九、其他重要事项的情况说明

? ? （一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2019年度本部门机关运行经费年初预算为137500元，支出决算为80193.61元，完成年初预算的58.32 %；比上年减少140806.39元，下降63.71 %。决算数小于预算数的主要原因是本年度厉行节约，压缩经费。

（二）政府采购情况说明

?????2019年度本部门政府采购预算13651元，支出决算总额 ?13651元，完成年初预算的100 %。其中：政府采购货物预算13651元，支出决算总额 13651元，完成年初预算的100%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0 %。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0 %。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门（单位）房屋面积1380.38平方米，共有车辆1辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及项目5个，涉及资金 400000元，占一般公共预算项目支出总额的16 %。组织对2019年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金 0元，占政府性基金预算项目支出总额的0 %。

共组织对“盂兰盆”法会1个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出4万 元，政府性基金预算支出 0元。没有委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，“盂兰盆”法会该项目总体目标为：主办责任单位压缩规模，确保人民群众人身财产和文物安全。为此，各成员单位根据实际情况，制定周密详实的法会安全管理工作方案和应急预案，同时创新工作方式方法，充分发挥管理服务职能，确保法会期间治安、消防、食品卫生、生态环境等各项工作平稳正常。在既保护了文化遗产，又促进了科学发展的情况下，圆满完成法会的召开。“盂兰盆”法会该项目为全年一次性项目，一次性完成，已达到总体目标。本着“弘扬中华文化，坚持宗教中国化”工作理念，“盂兰盆”法会项目成本控制有效，财政补助资金经过前期调研、提出项目实施方案、项目实施全过程跟踪管理，避免了项目的成本浪费。管理所通过历史资料、图片、音像、展示板等系列展品，集中体现党的宗教政策，海宝塔的历史传承，同时向游客，香客提供必要的免费服务。

在资金管理使用中，严格按照会计制度，每项资金支出前均向市财政局报送《华体网市支付投资项目资金直接支付审批表》，经市财政审核后再行支出；认真做好会计账簿记账工作，对资金支出状况做好跟踪管理，明确掌握资金流向；严格控制项目资金支出。

该项目的实施，切实保障了文物安全，满足了香客游客的需求，保护了华体网市宝贵的文化景观，对于华体网市旅游业的发展具有可持续性的影响，发挥了应有的作用，达到了预期目标。

第四部分 名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2019年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)